Популярні новини



загрузка...
Сьогодні Дата   

Валютно-обмінні операції підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу

Переглядів: 502 Коментарів: 0
загрузка...
Валютно-обмінні операції підлягають обов'язковому фінансовому моніторингуОскільки валютно-обмінні операції здійснюються шляхом внесення до каси банку готівкових коштів у національній/іноземній валюті з подальшим отриманням готівкових коштів, що підтверджується касовими документами, такі операції підлягатимуть обов'язковому фінмоніторингу


Нацбанк у листі від 01.03.2016 р. №25-0008/18557 зауважив, що згідно з пунктом 4 розділу I Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні валютно-обмінні операції є касовими операціями.
Отже, оскільки валютно-обмінні операції здійснюються шляхом внесення до каси банку готівкових коштів у національній/іноземній валюті з подальшим отриманням готівкових коштів в іноземній/національній валюті, що підтверджується відповідними касовими документами, такі фінансові операції підлягатимуть обов'язковому фінансовому моніторингу.
Нагадаємо, що до валютно-обмінних операцій належать такі операції:
купівля у фізичних осіб - резидентів і нерезидентів готівкової іноземної валюти за готівкові гривні;
продаж фізичним особам-резидентам готівкової іноземної валюти за готівкові гривні;
зворотний обмін фізичним особам-нерезидентам невикористаних готівкових гривень на готівкову іноземну валюту;
конвертація (обмін) готівкової іноземної валюти однієї іноземної держави на готівкову іноземну валюту іншої іноземної держави.
загрузка...
Джерело:www.dtkt.ua

Категорія: Статті



X
Будьте в курсі поповнення нових документів та фінансово-бухгалтерських новин